各部門の売上を本社経費として振り分ける(共通経費の配賦)

700-30 | 経費管理


この記事では、各部門の売上を本社経費として振り分ける「費用配賦」について解説します。

入力アプリのフィールド構成

実績管理アプリ

  • 部門ごとに実績が登録されている
実績管理アプリ

予算計画アプリ

  • 会社全体の予算計画の為にデータを登録するアプリです。
予算計画アプリ

この記事で解説するフローを実行することによって、各部門の売上の一部を本社費として計上します。

1.入力アプリを設定

実績管理アプリを入力アプリコマンドに設定
  1. 入力アプリコマンドを追加し、アプリの選択で「実績管理」アプリを選択する
  2. フィールドの選択で次のように選択する
    ・部門名 ・年度 ・科目 ・金額
実績管理アプリを入力アプリコマンドに設定
予算計画アプリを入力アプリコマンドに設定
  1. 入力アプリコマンドを追加し、アプリの選択で「予算計画」アプリを選択する
  2. フィールドの選択で次のように選択する
    ・部門名 ・年度 ・区分 ・科目 ・金額
予算計画アプリを入力アプリコマンドに設定

2.実績管理アプリのデータを整形する

2017年度の売上レコードを抽出する
  1. フィルタコマンドを追加する
  2. 次のようにフィルタする
    ・年度 =(等しい) 2017
    ・科目 =(等しい) 売上
2017年度の売上レコードを抽出する

作成したデータはこのようなデータです。

2017年度売上の合計金額を計算する
  1. グループ化コマンドを追加する
  2. 次のようにフィルタする
    ・グループ化する項目:年度、科目
    ・集計する値が保存されているフィールド:金額
    ・集計した値を保存するフィールド:合計売上金額
    ・集計方法:合計
2017年度売上の合計金額を計算する

作成したデータはこのようなデータです。

プレビューデータ
アプリ結合コマンドで結合する
  1. アプリ結合コマンドを追加する
  2. [2017年分に絞り込む]と[グループ化]を内部結合で結合する
  3. [2017年分に絞り込む]の元になるアプリの条件フィールドには次のように設定する
    ・年度 ・科目
  4. [グループ化]の元になるアプリの条件フィールドには次のように設定する
    ・年度 ・科目
アプリ結合コマンドで結合する

作成したデータはこのようなデータです。

売上比率を計算する
  1. データ編集コマンドを追加する
  2. 結果を保存するフィールド:「売上比率」という新しいフィールドを作成
  3. 編集方法:数式
  4. 編集内容:次の数式を設定
    =金額/合計売上金額
必要なフィールドに絞り込む
  1. フィールド選択コマンドを追加する
  2. 次のフィールドを選択する
    ・部門名 ・年度 ・売上比率

3.実績管理アプリのデータを整形する

2018年度の売上レコードを抽出する
  1. フィルタコマンドを追加する
  2. 次のようにフィルタする
    ・部門名 =(等しい) 本社
    ・年度 =(等しい) 2018
2018年度の売上レコードを抽出する
必要なフィールドに絞り込む
  1. フィールド選択コマンドを追加する
  2. 次のように選択する
    ・部門名 ・年度 ・区分 ・科目 ・金額
必要なフィールドに絞り込む
実績年度を算出する
  1. データ編集コマンドを追加する
  2. 結果を保存するフィールド:「実績年度」という新しいフィールドを作成
  3. 編集方法:数式
  4. 編集内容:次の数式を設定
    =予算年度-1
実績年度を算出する

4.アプリ結合し、本社予算と部門実績を突き合わせる

  1. アプリ結合コマンドを追加する
  2. [フィールド選択]と[実績年度を算出する]を内部結合で結合する
  3. [フィールド選択]の元になるアプリの条件フィールドには次のように設定する
    ・年度
  4. [実績年度を算出する]の元になるアプリの条件フィールドには次のように設定する
    ・実績年度
アプリ結合し、本社予算と部門実績を突き合わせる

5.本社費負担額を計算する

  1. データ編集コマンドを追加する
  2. 結果を保存するフィールド:「本社費負担」という新しいフィールドを作成
  3. 編集方法:数式
  4. 編集内容:次の数式を設定
    =金額*売上比率
フィールド名を変更する
  1. フィールド選択コマンドを追加する
  2. 次のように設定する
    ・予算年度:年度
    ・本社費負担:金額
区分を「支出」に設定する
  1. データ編集コマンドを追加する
  2. 結果を保存するフィールド:「区分」フィールドのデータを置換する
  3. 編集方法:値を設定
  4. 編集内容:支出にチェック

6.出力アプリを設定する

  1. 出力アプリコマンドを追加し、「予算計画」アプリを出力アプリとして設定する
  2. 出力方式に「更新」を選択し、「更新または追加」オプションを有効にする
  3. データ編集フローのフィールドで、アプリのフィールドと対になる編集フローのフィールドを選択する
  4. 更新キーで次を有効にする
    ・部門名 ・年度 ・区分 ・科目
出力結果

各部門の配賦費用が確認できるようになりました。